經(jīng)由過程前述步調(diào)，曾經(jīng)可以對(duì)控告犯法究竟舉行基礎(chǔ)的法令評(píng)判。在此基礎(chǔ)上，還需要結(jié)合其他一些法定、酌定情節(jié)，來確定各被告單位、被告人的刑罰，主要涉及主從犯、自首、立功、坦白等法定情節(jié)及追繳、退賠等酌定情節(jié)的認(rèn)定。上海律師今天就為您解答一下相關(guān)的問題。
1、主從犯的認(rèn)定
關(guān)于實(shí)行非法集資的個(gè)人和單位，應(yīng)依法區(qū)分主從犯：
?、訇P(guān)于多人介入、合作實(shí)施的非法集資犯罪，原則上應(yīng)當(dāng)區(qū)分主從犯。
非法集資犯法舉止的構(gòu)造、謀劃、指揮者，首要實(shí)施者及首要贏利者，應(yīng)該認(rèn)定為正犯；關(guān)于接收別人部署、指使而實(shí)施非法集資行為的次要實(shí)行者，或僅提供后臺(tái)支持行為的幫助者，或受利益驅(qū)動(dòng)幫助非法集資而從中收取代理費(fèi)、傭金等費(fèi)用的“集資中間人”，可依法認(rèn)定為從犯。
?、趩卧阜ㄖ校g接擔(dān)任的主管職員與其他直接責(zé)任人員的地位、作用存在明顯差別的，可以區(qū)分主從犯。
③關(guān)于多個(gè)單元配合實(shí)行的非法集資犯法，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自在共同犯罪中的地位、作用，決定是否區(qū)分主從犯。
正犯單元外部職員的位置、作用確有差別的，仍可區(qū)分主從犯；從犯單位的內(nèi)部人員，應(yīng)一律認(rèn)定為從犯。
如案例一中，關(guān)于認(rèn)定組成集資詐騙罪的馬某等五名被告人，依據(jù)他們?cè)趩卧械姆制鐚蛹?jí)、在犯法舉止中發(fā)揚(yáng)的詳細(xì)感化等要素，認(rèn)定馬某等四工資集資欺騙正犯，高甲為從犯。關(guān)于認(rèn)定構(gòu)成非法吸收公眾存款罪的張某等七名被告人，均系被告單位的高層、中層管理人員，且積極主動(dòng)地參與了非法吸收公眾存款活動(dòng)，故未區(qū)分主從犯。
2、自首等法定情節(jié)的認(rèn)定
在自首、建功、坦率等法定情節(jié)的認(rèn)定上，應(yīng)重點(diǎn)檢察偵察構(gòu)造出具的能反應(yīng)全案偵破情形及各被告人到案的時(shí)候、地址和進(jìn)程的案發(fā)經(jīng)由。同時(shí)，因偵察構(gòu)造出具的案發(fā)與到案經(jīng)由的表述偶然較為簡單，被告人的實(shí)際到案情況并不完整、全面，故需要結(jié)合被告人的供述、證人證言等進(jìn)一步查明，必要時(shí)向偵查人員核實(shí)具體情況。
非法集資類案件中，被告人的到案情況每每較為龐雜，是否認(rèn)定自首應(yīng)區(qū)分情況對(duì)待：
?、俦桓嫒吮蛔カ@前，明知公安構(gòu)造會(huì)前來措置仍在特定地址等待的，可視為主動(dòng)投案，到案后能照實(shí)供述犯罪事實(shí)的，可認(rèn)定構(gòu)成自首。
如案例一中，案發(fā)經(jīng)由反應(yīng)徐某、曾某系在公司辦公地址被抓獲，公訴人、被告人、辯護(hù)人均未提出組成自首的題目。經(jīng)法院審理查明，徐某、曾某在被抓獲以前，已明知偵察職員會(huì)來公司帶走治理職員考察，但仍在公司等待，應(yīng)該視為自動(dòng)到案，且到案后如實(shí)供述了犯罪事實(shí)，可認(rèn)定具有自首情節(jié)。
②公安構(gòu)造抓獲原告人后，責(zé)令被告人隨傳隨到、聽候措置，未采用其他強(qiáng)制措施的。
鑒于此系針對(duì)非法集資犯法的非凡情形而對(duì)被告人采用的一種管控體式格局，不再存在被告人自動(dòng)投案的空間，故不能認(rèn)定構(gòu)成自首。
?、郾桓嫒艘蚍欠Y行動(dòng)主動(dòng)到案合營考察后被取保候?qū)彛谌”：驅(qū)彆r(shí)期連續(xù)處置非法集資舉止后又自動(dòng)投案、如實(shí)供述犯罪事實(shí)的，整體上仍符合自首的成立要件，可認(rèn)定構(gòu)成自首。
如案例一中，張某的到案進(jìn)程屬于上述情況，故認(rèn)定其擁有自首情節(jié)，但對(duì)其從寬懲罰的幅度予以從嚴(yán)掌控。
3、注重區(qū)別追繳、退賠對(duì)量刑的不同影響
實(shí)踐中，應(yīng)該區(qū)別辦案構(gòu)造追繳贓款、贓物與被告人及其親朋自動(dòng)退賠對(duì)量刑的分歧影響，在量刑時(shí)充沛思量各被告人到案后的自動(dòng)退賠情節(jié)。對(duì)于積極籌措大額資金退贓的被告人，可以大幅從寬處罰。
上海律師結(jié)合上述再講一下，如案例一中，湯某個(gè)人違法所得17萬余元，但審理過程當(dāng)中湯某在眷屬合營下退賠480萬元，且供應(yīng)第三人名下的股權(quán)及賬戶等財(cái)富線索供查封、解凍，故對(duì)其大幅從寬懲罰。